Juknis Perekaman SPM 523 524 - Pemotongan dan Penyaluran Dana Desa

PEREKAMAN SPM PEMOTONGAN & PENYALURAN DANA DESA

I. INFORMASI UMUM

A. DESKRIPSI TRANSAKSI

SPM 523 - Pemotongan Dana Transfer dan SPM 524 - Penyaluran Dana Transfer digunakan untuk

membayar tagihan yang terkait penyaluran Dana Desa.

Modul PEM

Role User OPR, VAL, APR

Transaksi yang

Tekait

KOM - Import supplier tipe 6

Dokumen Input Data Elektronik pada aplikasi OMSPAN

Output - SPM 523 - Pemotongan Dana Transfer

         - SPM 524 - Penyaluran Dana Transfer

B. INFORMASI PENTING LAINNYA

Beberapa hal yang perlu diperhatikan oleh KPPN selaku KPA penyalur (pengguna SAKTI):

Penyaluran Dana Desa menggunakan data supplier yang telah terekam di SPAN dan SAKTI.
Data supplier untuk keperluan penyaluran Dana Desa terdiri dari:

a. Supplier Pemda adalah supplier tipe 5 yang telah ada pada aplikasi SAKTI dengan nama

supplier Header "Transfer Dana Desa".
b. Supplier Desa adalah supplier tipe 6 yang dimport dari data OMSPAN dengan nama supplier

Header "Penyaluran Dana Desa".
3. Perubahan supplier dilaksanakan oleh KPPN selaku KPA Penyalur.
4. NPWP Header Penyaluran Dana Desa disamakan dengan NPWP supplier Transfer Dana Desa.
5. Jenis SPP 523 - Pemotongan Dana Transfer, menggambil data interkoneksi dari aplikasi OMSPAN.
6. Jenis SPP 523 - Pemotongan Dana Transfer, menggunakan supplier tipe 5 dengan sisi pengeluaran

menggunakan akun 662111 dan sisi potongan menggunakan akun 817717.
7. Jenis SPP 524 - Penyaluran Dana Transfer, menggunakan tipe supplier 6 dengan sisi pengeluaran

menggunakan akun 827717 tanpa adanya potongan.
8. SPM 524 dibuat setelah SPM 523 diinputkan, SPM 523 tidak dapat diubah atau dihapus apabila

terdapat SPM 524 yang masih melekat pada SPM 523 tersebut.

SPM 523 dan 524 dibuat per Pemda sesuai dengan permohonan penyaluran pada OMSPAN.
SPM 523 dan 524 diajukan secara bersamaan oleh PPSPM pada saat membuat adk SPM ke KPPN

( inject pin ppspm).
11. Untuk SPM 524 yang mempunyai perencanaan Kas maka tanggal jatuh tempo adk SPM (pmrt) 523

akan diupdate sesuai tanggal jatuh tempo SPM 524, walaupun cetakan pada SPM 523 tanggal
jatuh tempo segera.
12. SPM 523 dan 524 dapat diajukan sebelum jatuh tempo perencanaan kas.
13. Apabila SPM 523 dan 524 salah satu SPMnya ditolak oleh KPPN maka kedua SPM tersebut harus

ditolak.
14. Terkait renkas harian, SPM pemotongan dan Penyaluran Dana Desa berpedoman pada Peraturan

Menteri Keuangan Republik Indonesia Nomor 197/PMK.05/2017 tentang Rencana Penarikan
Dana, Rencana Penerimaan Dana dan Perencanaan Kas, dengan memperhatikan hal-hal sebagai
berikut:
a. Rekam renkas harian

Apabila ingin merubah tanggal jatuh tempo renkas harian, silahkan ajukan surat dispensasi
perubahan tanggal jatuh tempo ke KPPN, setelah KPPN merubah tanggal jatuh tempo renkas
harian, silahkan satker merekam SPP dengan memilih renkas harian yang jatuh temponya
telah diupdate oleh KPPN.
b. Renkas otomatis

Apabila ingin merubah tanggal jatuh tempo renkas harian, silahkan ajukan surat dispensasi
perubahan tanggal jatuh tempo ke KPPN, setelah KPPN merubah tanggal jatuh tempo renkas
harian, silahkan seksi bank menyesuaikan tanggal PPR sesuai dengan tanggal renkas harian
yang jatuh temponya telah diupdate oleh KPPN.

1. ALUR PROSES

DIAGRAM ALUR PROSES

1) Input Supplier

Input Supplier mengacu pada Petunjuk Teknis KOM-00... tentang Input Supplier.

2) Pengajuan Tagihan

Pengajuan tagihan dari OM-SPAN silahkan lihat petunjuk teknis pengajuan Dana Desa pada

user manual OM-SPAN

3) Input Jenis SPP 523 Pemotongan Dana Transfer

Masuk ke Modul Pembayaran  RUH Pembayaran  Catat/Ubah SPP
Pilih Jenis SPP 523 – Pemotongan Dana Transfer
Klik tombol tambah
Cari data transaksi pada baris data Lokasi, tahap dan Nilai pada form
Klik tombol Pilih

Pilih Dasar Pembayaran
Uraian pembayaran akan terisi secara otomatis
Klik Tombol “Supplier Header” untuk memilih supplier header
Klik Tombol “Tambah” untuk memilih supplier
Distribusi COA akan terisi secara otomatis (Klik “Lihat Detail” untuk melihat detail COA)
Klik Tombol “Simpan”

4) Input Jenis SPP 524 Penyaluran Dana Transfer

Masuk ke Modul Pembayaran  RUH Pembayaran  Catat/Ubah SPP
Pilih Jenis SPP 524 – Penyaluran Dana Transfer
Klik tombol tambah

Ambil data SPP Pemotongan Dana Desa
Klik tombol Pilih
Pilih Dasar Pembayaran

Silahkan memilih RPD yang telah saudara buat sebelumnya, apabila nilai SPM melebihi 1 M (sesuai

dengan Peraturan Menteri Keuangan Nomor 197/PMK.05/2017 tentang Rencana Penarikan Dana,

Rencana Penerimaan Dana, dan Perencanaan Kas) dan silahkan dilewati saja (tidak perlu pilih RPD)

apabila nilai SPM kurang dari 1 M

Uraian pembayaran akan terisi secara otomatis
Informasi Supplier akan terisi secara otomatis
Distribusi COA akan terisi secara otomatis (Klik “Lihat Detail” untuk melihat detail COA)
Klik Tombol “Simpan”

5) Cetak SPP

Masuk ke Modul Pembayaran CetakMencetak SPP
Pilih SPP yang ingin dicetak
Pilih Penandatangan PPK
Klik tombol “Unduh”

6) Setuju SPP

Masuk ke Modul Pembayaran ValidasiValidasi SPP
Pilih SPP yang ingin divalidasi
Klik tombol “Unduh Pra Cetak” untuk mencetak SPP yang akan divalidasi
Klik tombol “Setuju”

7) Create ADK SPP

Masuk ke Modul Pembayaran ADKADK SPP OTP
Pilih SPP yang ingin dibuat ADK SPP (wajib memilih jenis SPP 523 & 524 secara berpasangan,

tidak bisa membuat ADK SPP hanya untuk salah satu jenis SPP)

Klik tombol “Proses”

Klik tombol “Req OTP via SMS”
Input OTP pejabat PPK
Klik tombol “Proses”

8) Cetak SPM

Masuk ke Modul Pembayaran CetakMencetak SPM
Pilih SPM yang ingin dicetak
Klik tombol “Unduh”

9) Upload Dokumen Pendukung

Masuk ke Modul Pembayaran Catat/UploadUpload Dokumen Pendukung
Pilih SPM yang ingin diupload dokumen pendukungnya
Pilih jenis dokumen pendukung
Klik tombol “Pilih” untuk memilih file yang akan diupload
Klik tombol “Upload”
File yang akan diupload akan muncul
Klik tombol “View” apabila ingin melihat file yang telah diupload
Klik tombol “”Hapus” apabila ingin menghapus file yang telah diupload sebelumnya

10) Setuju SPM

Masuk ke Modul Pembayaran ValidasiValidasi SPM
Pilih SPM yang ingin divalidasi
Klik tombol “Unduh Pra Cetak” untuk mencetak SPM yang akan divalidasi

Klik tombol “Setuju”
Klik tombol “Batal” apabila ingin membatalkan validasi atas SPM yang sudah divalidasi
Klik tombol “Batal Dokumen Pendukung” apabila ingin membatalkan dokumen pendukung

yang sudah diupload

11) Create ADK SPM

Masuk ke Modul Pembayaran ADKADK SPM OTP
Pilih SPM yang ingin dibuat ADK SPM (wajib memilih jenis SPM 523 & 524 secara

berpasangan, tidak bisa membuat ADK SPM hanya untuk salah satu jenis SPM)

Klik tombol “Proses ADK SPM”
Klik tombol “Req OTP via SMS”
Input OTP pejabat PPSPM
Klik tombol “Proses”

12) Proses KPPN

Proses di KPPN Mengacu pada Standar Operasional Prosedur Pemrosesan SPM menjadi SP2D pada

KPPN.

13) Catat SP2D

Masuk ke Modul Pembayaran Catat/Upload Catat/Upload SP2D
Pilih SPM yang ingin dicatat No. SP2D
Klik tombol “Catat SP2D Otomatis”.

Teks OCR dari Halaman Berbasis Gambar

[Teks OCR Halaman 6]

(E_stricrecter7 - 2021 -Kepn sansa PENGELOLA PENYALURAN DANA ALOKAS! KHUSUS FISIK DAN DANA DESALA03611)- 40361100 - OPERATOM
me Administrasi » Catat/Ubah SPP
me AsetTetap #
a Sorin ~ Denia sre 523 Pemotongan Dana Transfer SATKER 403611 | | KPPN SANGGAU PENGELOLA PENYALU
No. Resume oo9coT | 493611/2021 Kpen 167 sanggau
{ts GL dan Pelaporan .
per Tagihan
{m Komitmen Y Tanggal Proses 4) un 2) ‘No. Tagihan Tahun 2021
| m= Pembayaran “ Anggaran
tm RUH Pembay - a Informasi DIPA
IB Catat/Ubah spe
Kode Tanggal (No Peraturan Desrips ‘No. DIPA DiPA-99905 6403611/2¢
Input FA Detail (16 Segmen) Ds
BB Renkas Haran a roan 21 Dec 20
Bh MencatatPerintah Bayar a.
me Corak .
IDR- Rupiah ¥
me 40K .
tm Catat/Upload . oe Kas PILI DATA ¥
fm Monitoring - Kurs a
Im Penganggaren .
Informasi SP
1m Persediaan . wom
m Piutang . ‘Tanggal Buku Uraian Pemindahbukuan Dana Desa TA 2021 untuk BLT Desa KAB.
Pembayaran SEKADAY Bulan ke- 4 untuk 51 Desa
Cara Bayar 5-Nht |
Jatuh Tempo 0-Segera¥
Informasi Suplier
“ne
SAME | is 0 so 2001 70557 Gur?
Cari Suplier Header
Cari Supt
Ne Bank ams Pri Rk
0»